2020年第一季度財政收支執(zhí)行情況總結(jié)
一季度，我局財政工作在區(qū)委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)委、政府中心工作，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，實施積極穩(wěn)健的財政政策，主動作為，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長，同時，多措并舉加快預(yù)算執(zhí)行力度，按照黨中央、國務(wù)院的號召“過緊日子”，“讓百姓過好日子”，壓縮一般性支出50%，努力增收節(jié)支，不斷提高財政保障能力。確保了在職、離退休職工工資及養(yǎng)老金的按時足額發(fā)放及黨政機(jī)關(guān)各項事業(yè)正常運轉(zhuǎn)的支出，促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
一、收入完成情況
一季度，全區(qū)財政總收入累計完成98282萬元，完成年初預(yù)算任務(wù)283340萬元的34.69%，其中，一般公共預(yù)算收入完成29574萬元，同比增加4892萬元，增長19.82%，在總收入中主要稅收收入項目完成情況是:
(1)、稅收收入完成88796萬元，其中:
增值稅累計完成53322萬元，同比增加8232萬元,增長18.3%。主要受經(jīng)濟(jì)逐步回暖的影響，工業(yè)生產(chǎn)增速逐漸加快，特別是部分電力產(chǎn)品需求量大且產(chǎn)品價格上漲，部分行業(yè)銷售收入快速增長，加之營改增增加的稅收等因素的影響。內(nèi)蒙古電力集團(tuán)公司烏蘭察布電業(yè)局累計入庫8458萬元，同比增加1869萬元，增長28.37%，內(nèi)蒙古福華建筑安裝工程公司累計入庫3344萬元，同比增加2307萬元，增長176%，內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布分公司累計入庫3333萬元，同比增加256萬元，增長8.32%。
消費稅累計完成9162萬元，同比增加330萬元,增長3.7%。主要受卷煙批發(fā)消費稅提率政策影響，卷煙批發(fā)入庫的消費稅增加。內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布公司累計入庫9128萬元，同比增加256萬元，增長3.83%。
企業(yè)所得稅完成14089萬元，同比增加4136萬元，增長41.6%。主要是受經(jīng)濟(jì)回暖的影響，一些企業(yè)效益、利潤增加，建安、煙草等傳統(tǒng)行業(yè)稅收出現(xiàn)增收，企業(yè)所得稅同比增加。內(nèi)蒙古福華建筑安裝工程公司累計入庫2044萬元，同比增加1341萬元，增長190.8%，烏蘭察布市華泰建筑安裝有限公司累計入庫884萬元，同比增加724萬元，增長452%，內(nèi)蒙古煙草公司烏蘭察布市分公司累計入庫1565萬元，同比增加471萬元，增長43.05%。
個人所得稅完成3556萬元，同比減少3294萬元，下降48.1%。減少的主要原因部分企業(yè)去年同期發(fā)放年終獎金，紅利，拉高了基數(shù)，另為一個減少原因是國家對小規(guī)模納稅人，按50%的稅額幅度減征以及個稅提高了起征點和抵扣政策，再加上部分行政事業(yè)單位未按規(guī)定開征個人所得稅。
契稅完成933萬元，同比減少1901萬元，下降67.1%。減少的原因是去年在國地稅合并前，稅務(wù)部門大力清理欠稅，拉高了基數(shù)，同比出現(xiàn)減少。
地方其它小稅種收入情況。資源稅累計完成437萬元，同比增加420萬元。增加的原因是受去年新開征水資源稅的拉動，增加的企業(yè)是烏蘭察布市XX區(qū)自來水公司水資源稅累計完成430萬元，同比增加410萬元。城市維護(hù)建設(shè)稅累計入庫3698萬元，同比增加421萬元，烏蘭察布東華建筑安裝工程公司累計入庫306萬元，同比增加306萬元，去年同期該公司未入庫。土地增值稅累計入庫1280萬元，同比增加1122萬元。主要是受全區(qū)房地產(chǎn)市場的拉動及清欠力度加大的影響，內(nèi)蒙古新元房地產(chǎn)開發(fā)公司清理該稅及滯納金同比增加964萬元。
(2)、非稅收入完成9486萬元，同比增加6388萬元，增長206.2%，主要是國有土地使用權(quán)出讓金增加的收入。
今年以來，在經(jīng)濟(jì)下行及減稅降費等不利因素影響下，我局按照區(qū)委、政府的決策部署，采取超常規(guī)的舉措依法征收，一季度公共財政收入完成了預(yù)算任務(wù)，同時，加強(qiáng)非稅收入管理，做到了應(yīng)收盡收。
(一)收入按分稅制完成情況
1、一季度累計完成一般公共預(yù)算收入29574萬元，同比增加4892萬元，增長19.82%,完成年初預(yù)算任務(wù)126800萬元的23.32%。
2、一季度累計完成中央兩稅收入35987萬元，同比增加4487萬元，增長14.25%,完成年初預(yù)算任務(wù)66571萬元的54.06%。
3、一季度累計完成中央所得稅收入10588萬元，同比增加506萬元，增長5.02%,完成年初預(yù)算任務(wù)31200萬元的33.94%。
4、一季度累計完成自治區(qū)稅收收入10044萬元，同比減少1625萬元,下降19.30%。完成年初預(yù)算任務(wù)26904萬元的37.33%。
5、一季度累計完成市級稅收收入12090萬元，同比減少1716萬元,下降16.55%.完成年初預(yù)算任務(wù)31865萬元的37.94%。
(二)收入按征管部門完成情況
1、國稅部門一季度累計完成66628萬元，比去年同期增加7972萬元，增長13.59%，完成年初預(yù)算任務(wù)153130萬元的43.51%，其中：察哈爾開發(fā)區(qū)國稅局累計完成9679萬元，同比增加158萬元，增長1.66%，完成預(yù)算任務(wù)25479萬元的37.99%。區(qū)國稅局累計完成56949萬元，同比增加7814萬元，增長15.90%，完成預(yù)算任務(wù)127651萬元的44.61%。
2、地稅部門一季度累計完成22168萬元，同比減少1133萬元，下降4.86%,完成年初預(yù)算任務(wù)99711萬元的22.23%，其中：區(qū)地稅局累計完成19335萬元，同比增加8030萬元，增長71.03%，完成預(yù)算任務(wù)52824萬元的36.60%。區(qū)地稅分局累計完成0萬元，同比減少11514萬元，下降100%，完成預(yù)算任務(wù)42661萬元的0%。察哈爾開發(fā)區(qū)累計完成2833萬元，同比增加2351萬元，增長487%，完成預(yù)算任務(wù)4226萬元的67.03%。
3、財政性收入一季度累計完成9486萬元，同比增加6388萬元，增長206%,完成預(yù)算任務(wù)30500萬元的31%。
二、全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府基金收入。一季度，本級政府性基金收入累計完成14611萬元，同比增加13409萬元，增長1115%，主要是今年土地出讓金收入大幅增加，其中：國有土地出讓價款收入累計完成12962萬元，同比增加12553萬元，增長3069%。
2、政府基金支出。一季度，本級政府性基金累計支出42370萬元，同比增加38716萬元，增長1059%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出。
綜合上述分析，一季度部分收入項目有一定的增長，主體稅收增勢強(qiáng)勁，對財政增收的拉動作用突出，但我們?nèi)郧逍训卣J(rèn)識到收入增長是多個因素階段性疊加促成，部分因素不可持續(xù)，同時，再加國家及自治區(qū)不斷出臺降費減稅等政策，在減緩企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時，也加大了今年財政增收和支出雙重壓力。
三、全區(qū)財政支出執(zhí)行情況
一季度，我局認(rèn)真落實區(qū)委、政府決策部署，繼續(xù)實施穩(wěn)健的財政政策，注重發(fā)揮財政在穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險中的職能作用，積極籌措資金，盤活現(xiàn)有存量，努力用好增量，提升質(zhì)量，全區(qū)財政支出穩(wěn)步推進(jìn)。民生類支出保障有力，進(jìn)一步壓縮50%的“三公”經(jīng)費等一般性支出，將財政支出重點投向了公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、住房保障等以改善民生為重點的基礎(chǔ)設(shè)施和民生項目上。截止3月底，全區(qū)公共財政預(yù)算本級支出累計完成126235萬元，同比增加18606萬元，增長17.3%，完成預(yù)算任務(wù)339238萬元的37.2%。從主要支出項目分類看：
一般公共安全支出累計完成4615萬元，同比增加1322萬元，增長40.2%，增加的主要原因是：撥付了黨建經(jīng)費、經(jīng)濟(jì)普查經(jīng)費、稅務(wù)經(jīng)費和“三務(wù)”公開平臺建設(shè)費;教育累計支出12059萬元，同比增加2495萬元，增長26.1%，主要撥付了高中生資助補(bǔ)助經(jīng)費和義教階段寄宿生生活費的補(bǔ)助;社會保障和就業(yè)完成33277萬元，同比減少8848萬元，主要是城鎮(zhèn)居民最低生活保障支出和就業(yè)補(bǔ)助支出減少所致。衛(wèi)生健康累計完成11099萬元，同比增加2073萬元，增長23%，增加的主要原因是：撥付了地方配套的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險金和城鎮(zhèn)職工醫(yī)保補(bǔ)貼;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計完成21440萬元，同比增加6375萬元，增長42.3%，主要撥付了靜安道路管網(wǎng)改造工程款和科技館、博物館裝修工程款。住房保障支出累計完成24959萬元，同比增加21825萬元，增長696.4%，主要撥付了棚戶區(qū)改造征拆款和棚戶區(qū)改造回購安置款。根據(jù)三月份財政收支月報表數(shù)據(jù)，債務(wù)付息支出累計完成3萬元，同比減少8470萬元，減少原因是去年償還了地方債務(wù)及國債轉(zhuǎn)貸資金還本付息支出，拉高了基數(shù)，今年到期政府債券沒有財力償還。
總之，一季度，全區(qū)財政工作取得了新進(jìn)展，實現(xiàn)了新突破，但在肯定成績的同時，我們清醒的認(rèn)識到XX區(qū)財政在發(fā)展中仍存在不少困難和問題，一是財政收入低與剛性支出矛盾依然突出。1-3月份財政收入總量和一般公共預(yù)算收入雖然均在呈增長態(tài)勢，但隨著國家“減稅降費”力度和規(guī)模的加大，與之相關(guān)政策的出臺落地，完成年初制定的收入預(yù)算任務(wù)帶來較大壓力，同時，全區(qū)脫貧攻堅，民生工程等重點支出剛性需求增加，使2020年財政支出壓力較重，庫款調(diào)度難度加大。二是地方財力增長有限，與建設(shè)任務(wù)大在短時間內(nèi)不能很好解決，財政支出需求增長快于財力增長，勢必造成財政收支矛盾突出。三是稅源不足，與稅收任務(wù)重的矛盾。四是存量債務(wù)大，而化解債務(wù)的任務(wù)艱巨。在后三個季度，我們將揚長避短，努力開拓進(jìn)取，超前謀劃，主動作為。1、加強(qiáng)稅收收入征管，積極落實國家“減稅降費”政策。2、抓好當(dāng)前強(qiáng)化收入預(yù)期管理，著力精準(zhǔn)預(yù)測，積極培育新財源，深挖收入增長點，加大對重點稅源，重點行業(yè)的跟蹤監(jiān)控，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡性，全面提升財政資金的使用效益，支持有發(fā)展后勁的微小企業(yè)做大做強(qiáng),強(qiáng)化其造血功能，以增強(qiáng)稅收增長后勁，為財政持續(xù)穩(wěn)定增收奠定基礎(chǔ)。3、進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量，用好增量，細(xì)化預(yù)算編制。4、強(qiáng)化預(yù)算約束，堅持厲行節(jié)約，集中財力優(yōu)先保證干部職工工資的發(fā)放和離退休人員離退休費的發(fā)放，加大對精準(zhǔn)扶貧，基礎(chǔ)設(shè)施等民生領(lǐng)域的投入力度。5、嚴(yán)格預(yù)算管理，做到“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，將資金安排和使用績效掛鉤，切實提高財政資金使用效益。6、認(rèn)真貫徹中央“八項規(guī)定”和“約法三章”，大力壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，確保重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的支出需要，確保“三保”支出穩(wěn)步推進(jìn)，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。