財(cái)務(wù)處以案促改專項(xiàng)工作總結(jié)范文
為深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神，認(rèn)真貫徹省委、省紀(jì)委和省高工委關(guān)于以案促改工作的新部署新要求，繼續(xù)鞏固前一階段以案促改工作成果，根據(jù)我?！秾W(xué)院以案促改專項(xiàng)工作方案》(平學(xué)院發(fā)〔2020〕19號(hào))，緊密結(jié)合我處實(shí)際，開展了切實(shí)有效的以案促改專項(xiàng)工作，現(xiàn)將工作總結(jié)如下：
一、思想高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
長期以來，財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視以案促改工作，深刻剖析，重在落實(shí)，積極整改。根據(jù)學(xué)校以案促改工作前一階段部署要求，針對(duì)王懷生等違法違紀(jì)案件，深刻剖析其違法違紀(jì)產(chǎn)生的思想根源，梳理財(cái)務(wù)工作中的各項(xiàng)流程，查漏補(bǔ)缺，積極完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，并責(zé)任落實(shí)到人，保證了以案促改的整改成效。近年來，財(cái)務(wù)處通過參觀鄂豫皖革命紀(jì)念館、竹溝革命紀(jì)念館、楊靖宇將軍革命紀(jì)念館和史來賀同志紀(jì)念館等廉政教育基地，針對(duì)上次省委巡視反饋問題，梳理工作流程、撰寫警示材料，通過定期不定期開展集體廉政談話、專項(xiàng)廉政談話，為大家購買財(cái)經(jīng)方面書籍，學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律等，從思想上給大家敲響警鐘，樹立廉潔從政觀念，自覺抵制不良誘惑，算好“經(jīng)濟(jì)賬、政治賬、名譽(yù)賬、家庭賬、親情賬、自由賬、健康賬”，走好人生每一步，珍惜來之不易的幸福生活。
此次根據(jù)學(xué)校以案促改專項(xiàng)工作部署，及時(shí)召開了以案促改工作動(dòng)員會(huì)。會(huì)上傳達(dá)了學(xué)校以案促改專項(xiàng)工作會(huì)議精神，并要求以王懷生等違法違紀(jì)案件為重點(diǎn)，深挖問題根源，查找思想上、制度上、體制機(jī)制上存在的問題，研究整改措施，建立健全制度，推動(dòng)形成權(quán)力結(jié)構(gòu)配置更加科學(xué)、權(quán)力運(yùn)行更加規(guī)范透明、風(fēng)險(xiǎn)防控及時(shí)有效的良性局面。用身邊事教育身邊人，以案促改，以案促防，構(gòu)建完善不敢腐、不能腐、不想腐長效機(jī)制，營造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。會(huì)上，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)處以案促改專項(xiàng)工作組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)處以案促改專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組組織結(jié)構(gòu)如下：
組 長：
副組長：
組 員：
二、深刻剖析案例，制定切實(shí)有效的整改方案
針對(duì)王懷生等違法違紀(jì)案件，我們分析認(rèn)為，從思想根源上這三個(gè)違法違紀(jì)案件有以下幾點(diǎn)導(dǎo)致其滑進(jìn)了犯罪的深淵。一是思想扭曲，私欲熏心難抵金錢誘惑;二是心存僥幸，法制觀念缺失;三是不守規(guī)矩，沒有樹立正確權(quán)利觀;四是權(quán)利過分集中，監(jiān)管缺失。王懷生等所犯錯(cuò)誤的教訓(xùn)再次說明，黨員要用好自己的職權(quán)，必須重視自我教育，從平時(shí)做起，從小事做起，防微杜漸，筑起拒腐防變的防線。
財(cái)務(wù)處通過王懷生等三起違法違紀(jì)案件思想根源上的深刻剖析，再次認(rèn)真梳理工作流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)，剖析共性崗位、重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，列出具體問題清單，制訂切實(shí)有效的整改方案。方案分為宣傳動(dòng)員、剖析整改、完善制度、接受監(jiān)督檢查四個(gè)階段進(jìn)行。
(一)宣傳動(dòng)員階段(9月29日-10月5日)。財(cái)務(wù)處于 9月30日召開以案促改工作動(dòng)員會(huì)議，傳達(dá)學(xué)習(xí)全省教育系統(tǒng)及學(xué)校以案促改制度化常態(tài)化工作推進(jìn)會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)處以案促改工作進(jìn)行安排部署，及時(shí)對(duì)動(dòng)員會(huì)進(jìn)行新聞報(bào)道，營造以案促改工作推進(jìn)氣氛。
(二)剖析整改階段(10月5日-10月31日)。財(cái)務(wù)處選取并圍繞王懷生等三個(gè)典型案例，深挖案件反映出的思想教育、監(jiān)督制約、體制機(jī)制等方面的問題，有針對(duì)性地完善制度、強(qiáng)化監(jiān)管。并建立整改臺(tái)帳，梳理出崗位權(quán)利缺乏監(jiān)督與約束，導(dǎo)致違法亂紀(jì)案件發(fā)生;工程款等大額支付上存在不按規(guī)定程序報(bào)銷的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致違法亂紀(jì)案件發(fā)生;日常經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷上存在違規(guī)支付的風(fēng)險(xiǎn);資金管理上存在公款私存、挪用公款的風(fēng)險(xiǎn)等四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并制定出具體整改措施(見附件《財(cái)務(wù)處以案促改專項(xiàng)工作整改臺(tái)賬》)。明確整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和具體責(zé)任人，逐項(xiàng)抓好落實(shí)，切實(shí)做到以查促教、以查促建、以查促管。
(三)完善制度階段(11月1日-11月15日)。針對(duì)王懷生等三人違紀(jì)違法案件暴露出來的問題，對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度進(jìn)行審查、評(píng)估，進(jìn)一步夯實(shí)靠制度管權(quán)、管事、管人的長效機(jī)制，真正做到把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度籠子。強(qiáng)化制度的執(zhí)行力和約束力，著力解決因“兩個(gè)責(zé)任”履行不到位導(dǎo)致制度缺失和制度執(zhí)行不力的問題。
(四)進(jìn)行工作總結(jié)及接受檢查階段(11月16日-11月30日)。財(cái)務(wù)處以案促改工作領(lǐng)導(dǎo)小組將對(duì)以案促改工作集中開展情況進(jìn)行總結(jié)，并寫出總結(jié)報(bào)告，與整改臺(tái)賬上報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組，迎接學(xué)校以案促改領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督檢查。
三、針對(duì)整改臺(tái)賬，層層抓落實(shí)，責(zé)任到人
財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)班子認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”，針對(duì)整改臺(tái)賬，認(rèn)真梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，責(zé)任層層落實(shí)到人。
在集體決策上，實(shí)行集體決策機(jī)制。堅(jiān)持每周領(lǐng)導(dǎo)班子例會(huì)制度，通報(bào)上周工作開展情況并部署本周工作，遇重大問題，會(huì)上集體決策，并記錄在案，必要時(shí)上報(bào)主管校領(lǐng)導(dǎo)。校長辦公會(huì)決議通知等學(xué)校文件必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子甚至擴(kuò)大到其他干部審閱， 相互做好協(xié)調(diào)、溝通，便于集體決策。(責(zé)任人：賀德穩(wěn)、李平、李朝賢)
在大額支付上，嚴(yán)格大額資金支出程序?qū)徟?，按照《平頂山學(xué)院大額款項(xiàng)支出審簽實(shí)施辦法》執(zhí)行，業(yè)務(wù)部門、驗(yàn)收使用單位、審計(jì)、法律顧問、校領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽后才可支付，限額以上大額支付還需附會(huì)議研究決議、紀(jì)要等資料。并要求財(cái)務(wù)相關(guān)人員不得直接與工程建筑商接觸，只與校內(nèi)相關(guān)部門的經(jīng)手人聯(lián)系，由部門經(jīng)手人在財(cái)務(wù)部門按照校內(nèi)審批程序辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。從而，從根源上切斷了財(cái)務(wù)人員與工程建筑商的直接聯(lián)系，從制度上斷絕“利益聯(lián)系鏈”和“利益關(guān)系鏈”，保證財(cái)務(wù)人員在付款過程中的廉潔自律。(責(zé)任人：賀德穩(wěn)、李平、曲娜、龔軻、宋麗芳)
在日常經(jīng)費(fèi)和科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷存在支付風(fēng)險(xiǎn)的問題上，一是根據(jù)“不相容職務(wù)分離”原則設(shè)計(jì)了票據(jù)審核崗、行政出納崗、行政會(huì)計(jì)崗、基建出納崗、基建會(huì)計(jì)崗等崗位。按照經(jīng)費(fèi)簽報(bào)程序嚴(yán)格把關(guān)，每份報(bào)銷單據(jù)至少有經(jīng)辦人、單位領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人簽字;原始票證由2名專職審核人員負(fù)責(zé)審核，并加蓋審核章;經(jīng)手人、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn);按照支出范圍將經(jīng)費(fèi)報(bào)銷分為現(xiàn)金業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、公務(wù)卡支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付范圍;嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出;按會(huì)計(jì)核算程序辦理，保障會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、完整，按月編制報(bào)表，由責(zé)任人簽字，存檔。二是設(shè)計(jì)日常經(jīng)費(fèi)和科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷工作流程圖，便于全校教職工使用和監(jiān)督。三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和科研經(jīng)費(fèi)管理方面的規(guī)章制度，與科研處等相關(guān)部門建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，不定期召開部門協(xié)調(diào)會(huì)議，信息互通有無。(責(zé)任人：李平、曲娜)
在各項(xiàng)資金收費(fèi)上，一是堅(jiān)持“無現(xiàn)金”收費(fèi)。往來資金、學(xué)生各項(xiàng)收費(fèi)等非稅款項(xiàng)收取堅(jiān)持使用pose機(jī)收費(fèi)，并將收費(fèi)方式拓展到微信、支付寶、銀聯(lián)等第三方收費(fèi)途徑;二是堅(jiān)持主管處領(lǐng)導(dǎo)資金監(jiān)督機(jī)制。將主要資金賬戶與主管處領(lǐng)導(dǎo)手機(jī)綁定，時(shí)時(shí)監(jiān)控賬戶資金變動(dòng)情況，保證資金正常運(yùn)轉(zhuǎn);三是堅(jiān)持對(duì)資金賬戶按月對(duì)賬。相關(guān)出納人員將銀行出具的相關(guān)憑證按月對(duì)賬、入賬，保證賬賬相符。(責(zé)任人：李平、史麗冉、李朝賢、陳東方)
四、進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，建立長效預(yù)防機(jī)制
自王懷生等三人違法違紀(jì)案件發(fā)生后，財(cái)務(wù)處結(jié)合工作實(shí)際，舉一反三，并按上級(jí)有關(guān)要求相繼出臺(tái)了《平頂山學(xué)院大額款項(xiàng)支出審簽實(shí)施辦法》、《平頂山學(xué)院財(cái)務(wù)支出審批辦法》、《平頂山學(xué)院財(cái)務(wù)審批補(bǔ)充規(guī)定》、《平頂山學(xué)院往來借款管理辦法》、《平頂山學(xué)院財(cái)務(wù)檔案管理辦法》、《平頂山學(xué)院差旅費(fèi)管理辦法》、《平頂山學(xué)院收費(fèi)管理辦法》、《平頂山學(xué)院預(yù)算管理辦法(試行)》等一系列規(guī)章制度，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，尤其是今年4月份出臺(tái)了《平頂山學(xué)院內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》。為進(jìn)一步堅(jiān)強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，一是堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)班子例會(huì)制度，實(shí)行集體決策;二是堅(jiān)持廉政教育和廉政談話機(jī)制，定期不定期對(duì)工作人員開展廉政教育;三是堅(jiān)持溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，在重大問題和校黨委、校行政重大決議上，領(lǐng)導(dǎo)班子要多溝通、多通氣，加強(qiáng)協(xié)調(diào)。四是推動(dòng)學(xué)校內(nèi)控制度建設(shè)，搭建內(nèi)控信息平臺(tái)，有效整合內(nèi)控力量，實(shí)現(xiàn)充分發(fā)揮財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位作用，保證學(xué)校及各部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，建立長效預(yù)防機(jī)制。
五、案件反思及啟示
作為財(cái)務(wù)工作人員，通過對(duì)王懷生等三起違法違紀(jì)案件剖析，深刻認(rèn)識(shí)到教訓(xùn)慘痛、發(fā)人深省，財(cái)務(wù)處全體工作人員應(yīng)該在今后的工作和學(xué)習(xí)中引以為戒，并做到以下幾點(diǎn)：
1、加強(qiáng)黨紀(jì)黨規(guī)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)黨性觀念，堅(jiān)定理想信念，筑牢思想道德防線;認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和法律法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法律法規(guī)，不越雷池，不碰紅線，避免違紀(jì)違法行為發(fā)生。樹立正確的人生觀和價(jià)值觀，愛惜工作崗位，做一名遵紀(jì)守法的財(cái)務(wù)工作人員。
2、嚴(yán)格自我約束，強(qiáng)化自律意識(shí)，樹立廉潔從政理念。從平時(shí)做起，從小事做起，防微杜漸，不為名所動(dòng)，不為利所困，樹立廉潔從政觀念，自覺抵制不良誘惑，算好“經(jīng)濟(jì)賬、政治賬、名譽(yù)賬、家庭賬、親情賬、自由賬、健康賬”，走好人生每一步，珍惜來之不易的幸福生活。
3、嚴(yán)格執(zhí)行和完善相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范權(quán)利運(yùn)行，構(gòu)筑制約職務(wù)犯罪的監(jiān)督體系。結(jié)合學(xué)校初步搭建的內(nèi)控體系平臺(tái)，完善財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)控制度和機(jī)制，形成靠制度管權(quán)、管事、管人的長效機(jī)制，將權(quán)利關(guān)進(jìn)制度的籠子里。