工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告

| 馬紹

大家知道審計(jì)工作總結(jié)怎么寫嗎?審計(jì)作為一種監(jiān)督機(jī)制,其實(shí)踐活動歷史悠久,但人們對審計(jì)的定義卻眾說紛紜。今天的小編給大家分享了工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【五篇】,希望能幫到你。

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【篇1】

工程項(xiàng)目審計(jì)的范圍,涵蓋項(xiàng)目開工前,在建期間和竣工驗(yàn)收階段的所有工作,不僅涉及到建設(shè)單位的財(cái)務(wù)收支,更重要的是涉及到?jīng)Q策、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、概預(yù)算、招投標(biāo)、施工管理、竣工驗(yàn)收等與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的管理活動。它側(cè)重于督促和幫助被審計(jì)單位堵塞管理漏洞,完善內(nèi)部控制,提高管理效率。

當(dāng)前,受拉動內(nèi)需,擴(kuò)大消費(fèi)等因素影響,固定資產(chǎn)投資規(guī)模不斷擴(kuò)大,而現(xiàn)行的投資管理體系還不夠完善,項(xiàng)目管理的科學(xué)化、專業(yè)化水平還不高,建設(shè)過程中的決策、規(guī)范、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、材料采購、施工管理環(huán)環(huán)相扣,哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問題都有可能導(dǎo)致巨大損失,影響建設(shè)項(xiàng)目的社會和經(jīng)濟(jì)效益。因此了解項(xiàng)目建設(shè)中存在的問題,并及時(shí)解決這些問題已迫在眉睫。我就審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題和解決辦法談幾點(diǎn)看法:

一、招標(biāo)工作中存在的問題

存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)等行為:在實(shí)際工作中,我們發(fā)現(xiàn)一些項(xiàng)目存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)招標(biāo)等行為,回避招標(biāo)就是將應(yīng)納入招標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目分解成幾個(gè)小項(xiàng)目或是幾個(gè)標(biāo)段來建設(shè),使大項(xiàng)目化成零星工程來回避招標(biāo)和審計(jì)監(jiān)督。圍標(biāo):就是一個(gè)工程招標(biāo)時(shí),參與競標(biāo)的人是一個(gè)施工隊(duì)借多家建筑公司的.資質(zhì)證來參與競標(biāo),由于競標(biāo)的雖是多家建筑公司,但真正操縱的是一個(gè)施工隊(duì),所以招標(biāo)報(bào)價(jià)很高。

存在轉(zhuǎn)包、分包、肢解發(fā)包等現(xiàn)象。有些中標(biāo)了的施工隊(duì),在收取一定費(fèi)用后將工程轉(zhuǎn)包給其他施工隊(duì),甚至轉(zhuǎn)包給沒有資質(zhì)的人,造成管理不善,質(zhì)量低劣,由于收取了轉(zhuǎn)包費(fèi),增加了費(fèi)用,基建隊(duì)只有采取偷工減料的辦法來節(jié)減開支,造成豆腐渣的工程等一列問題。

存在個(gè)人借建筑資質(zhì)來投標(biāo)的現(xiàn)象,一些非工程專業(yè)人員,借建筑資質(zhì)證來投標(biāo),中標(biāo)后,由于他們不懂建筑,也不懂管理,給建筑質(zhì)量和施工管理帶來很大威脅。

二、在施工過程中存在的問題

一些施工單位中標(biāo)后,以種種理由增加工程造價(jià),常見的有:

變更工程設(shè)計(jì),增加工程造價(jià)。如:一些投標(biāo)人在中標(biāo)后,以種種借口增加工程造價(jià)。在實(shí)際工作中,常用方式有:改變中標(biāo)材料、增加材料單價(jià);土方工程中以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計(jì)價(jià);房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎(chǔ),即:加深基礎(chǔ)或改為滿堂基礎(chǔ);道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計(jì)價(jià)等方式來變更設(shè)計(jì)、增加工程造價(jià)。

而有些單位基建管理人員隨意簽證,監(jiān)理人員和設(shè)計(jì)人員又不負(fù)責(zé)任,施工隊(duì)提出要求,礙于情面,同意變更設(shè)計(jì),從不考慮后果,這些隱蔽工程變更。勢必給建設(shè)單位造成巨大損失,同時(shí)也給審計(jì)工作帶來一定的難度。

通過簽證增加工程量或提高材料單價(jià),增加工程造價(jià)。有些建設(shè)單位在簽證工程量時(shí),沒有認(rèn)真測量,以施工隊(duì)上報(bào)數(shù)為準(zhǔn),隨意簽證,增加了工程量;二是在簽證材料單價(jià)時(shí),沒有認(rèn)真尋價(jià),由于不了解行情,簽證價(jià)格高于市場價(jià)很多,有的超出幾倍,或是在簽證時(shí)不注明材料品牌、規(guī)格,只簽證單價(jià),造成施工隊(duì)改變品牌和規(guī)格,偷工減料、以次充優(yōu),降低工程質(zhì)量。

偷減工程工序。有些施工隊(duì)不按設(shè)計(jì)要求施工,偷減工序,造成質(zhì)量低劣,而在計(jì)量工程造價(jià)時(shí),沒做的工序也計(jì)算工程量,工程造價(jià)不減。

三、在竣工決算時(shí)存在的問題

1、有意高套定額和費(fèi)率,增加工程造價(jià)。有些施工隊(duì)在竣工結(jié)算時(shí),有意高套定額和改變計(jì)取費(fèi)用的程序和標(biāo)準(zhǔn),多計(jì)工程造價(jià)。

2、有意多算工序,多計(jì)工程造價(jià)。

四、存在問題的解決對策

(一)首先抓好工程竣工的決算審計(jì),其次抓好費(fèi)用支出審計(jì)和決算編制審計(jì)

1、重視現(xiàn)場測量和察看

到現(xiàn)場抽查核對工程量,審計(jì)投資成本的真實(shí)性。工程決算審計(jì)中,一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書,工程量計(jì)算表,竣工圖集設(shè)計(jì)變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查,分析重點(diǎn)和疑點(diǎn),工程量計(jì)算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計(jì)有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實(shí)用性和規(guī)范性,因此在工程審計(jì)時(shí),要選擇適用的國家定額和工程量計(jì)算規(guī)則以及規(guī)范性文件,抽查重要項(xiàng)目的計(jì)算是否準(zhǔn)確,在進(jìn)行實(shí)地測量,核對工程量。

2、重點(diǎn)審查變更調(diào)整項(xiàng)目,即審查變更造價(jià)

a、根據(jù)建設(shè)單位提供完整的變更資料集工程量計(jì)算書來確定變更事項(xiàng)即造價(jià)的準(zhǔn)確性

b、根據(jù)招投標(biāo)時(shí)建施單位簽訂的合同

c、對變更部分不能獨(dú)立進(jìn)行審計(jì),結(jié)合構(gòu)成合同價(jià)的投標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行核對,注意有無重復(fù)列項(xiàng),多計(jì)工程量現(xiàn)象。

d、對單價(jià)承包合同尤其如此,不僅要對比分析投標(biāo)書和工程決算的各項(xiàng)內(nèi)容,審查有無加大工程量,還要結(jié)合設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證,重點(diǎn)審計(jì)大額變更增加項(xiàng)目。

3、充分運(yùn)用現(xiàn)代科技手段

對政府投資項(xiàng)目工程竣工決算,要通過充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件,計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段,提供工作效率。在工程決算審計(jì)中要想把好費(fèi)用定額的套用與取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、取費(fèi)程序關(guān),關(guān)鍵是運(yùn)用好工程造價(jià)軟件,選擇適用的單位估價(jià)表,材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開展審計(jì)工作,達(dá)到審計(jì)的準(zhǔn)確性。

4、全面核對財(cái)務(wù)資料和計(jì)價(jià)項(xiàng)目

工程造價(jià)審計(jì)并不是獨(dú)立的,它與財(cái)務(wù)收支密切相關(guān),二者相輔相成才能審深、審?fù)?,在審?jì)工程項(xiàng)目決算時(shí),不僅要審工程實(shí)體,還要查工程財(cái)務(wù),分析資金結(jié)構(gòu),審查資金使用的方向與用途,找出差異點(diǎn)與疑點(diǎn),才能達(dá)到最佳的審計(jì)效果。要注意對工程計(jì)價(jià)項(xiàng)目與相關(guān)財(cái)務(wù)資料的對比分析與印證,尤其是據(jù)實(shí)決算的裝飾裝修等材料價(jià)差,必要時(shí)直接審查施工單位的原始資料。

5、跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,投資控制

與建設(shè)單位協(xié)商,每月的中旬及下旬發(fā)兩次報(bào)表,每季度上報(bào)一次季報(bào),報(bào)表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報(bào),每三個(gè)月一大報(bào),這樣根據(jù)每個(gè)月、每季度的報(bào)表追蹤審查,對該工程項(xiàng)目的工作情況更了解,更有利于審計(jì)。

(二)解決辦法無論以上哪個(gè)環(huán)節(jié)存在的問題,都會影響工程質(zhì)量,增加工程造價(jià),給國家造成一定的損失。為了減少項(xiàng)目建設(shè)中的問題,我認(rèn)為,應(yīng)該從以下幾個(gè)方面去加以改進(jìn):

1、嚴(yán)把招標(biāo)投標(biāo)關(guān)。

招標(biāo)投標(biāo)是為了節(jié)資增效,保證工程質(zhì)量,提高了經(jīng)濟(jì)效益。實(shí)行公開、公平、公正的市場競爭機(jī)制,增加透明度,減少貪污受賄。對回避招標(biāo)、圍標(biāo)、分包、借資質(zhì)投標(biāo)等擾亂招標(biāo)投標(biāo)秩序的行為,有關(guān)職能部門應(yīng)該嚴(yán)格按照《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行:嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任人,同時(shí),對分包人再次分包的,轉(zhuǎn)讓、分包無效;對借資質(zhì)進(jìn)行投標(biāo)的,中標(biāo)無效;并處轉(zhuǎn)讓、分包、借資質(zhì)中標(biāo)項(xiàng)目金額千分之五以上千分之十以下的罰款;有違法所得的,并處沒收違法所得;并責(zé)令停業(yè)整頓;情節(jié)嚴(yán)重的,由工商行政管理機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照。

2、嚴(yán)把工程建設(shè)中變更工程、增加工程造價(jià)關(guān)。

一是從嚴(yán)控制隱蔽工程變更:要加強(qiáng)《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳,《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》中明確規(guī)定了強(qiáng)制招標(biāo)范圍:主要著眼于“工程建設(shè)項(xiàng)目”,而且是工程建設(shè)項(xiàng)目全過程的招標(biāo),包括從勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理到設(shè)備、材料的采購。工程勘察指為查明工程項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)的地形地貌、土層土質(zhì)、巖性、地質(zhì)構(gòu)造、水文條件和各種自然地質(zhì)現(xiàn)象而進(jìn)行的測量、測繪、測試、觀察、地質(zhì)調(diào)查、勘探、試驗(yàn)、鑒定、研究和綜合評價(jià)工作。從《招標(biāo)投標(biāo)法》可以看出,項(xiàng)目在招標(biāo)過程中,已經(jīng)對整個(gè)工程進(jìn)行了全面的工程勘察,工程設(shè)計(jì)也是在勘察的基礎(chǔ)進(jìn)行的,因此,工程中標(biāo)后,對因地勢,地質(zhì)等原因而變更設(shè)計(jì)增加工程造價(jià)的要從嚴(yán)控制。

二是從嚴(yán)控制材料變更:要多了解市場行情和材料價(jià)格信息,從嚴(yán)控制材料單位的簽證,如需變更材料,簽證時(shí)應(yīng)注明品牌、規(guī)格、出廠地等等。

三是加強(qiáng)施工管理:要求施工管理員和監(jiān)理人員認(rèn)真負(fù)責(zé),嚴(yán)格按圖施工,對每個(gè)工序、用料質(zhì)量和配比嚴(yán)格檢驗(yàn),嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。

在工程竣工結(jié)算時(shí),把好審查關(guān),對多算工序,高套定額和費(fèi)率的,應(yīng)從結(jié)算造價(jià)中剔除。

3、建立責(zé)任追究制加大管理中的違紀(jì)查處力度。從勘探、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、監(jiān)理、建設(shè)單位工程管理人員都應(yīng)制定相應(yīng)的管理責(zé)任,并落實(shí)到人,做到“誰勘察,誰負(fù)責(zé),誰設(shè)計(jì),誰負(fù)責(zé),誰變更,誰負(fù)責(zé),誰簽證,誰負(fù)責(zé)”。并做到經(jīng)常檢查,通過檢查發(fā)現(xiàn)管理上的漏洞,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),提出強(qiáng)化管理的措施,規(guī)范項(xiàng)目管理行為,達(dá)到有效監(jiān)控的目的。查出管理中的問題,依法追究單位和直接責(zé)任人員的責(zé)任,構(gòu)成犯罪的,移交司法部門處理。

4、加大工程決算審計(jì)力度。這些年來,審計(jì)部門通過工程決算審計(jì)工作,在規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目管理,抓好工程質(zhì)量,減少工程造價(jià)方面做了一些貢獻(xiàn),為了更好的發(fā)揮工程決算審計(jì)工作的作用,還應(yīng)從以下兩個(gè)方面去努力:一是審計(jì)要由單純造價(jià)審計(jì)向質(zhì)量審計(jì)并重轉(zhuǎn)變:審計(jì)人員要從工程質(zhì)量入手,采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查,揭露了一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題。對問題嚴(yán)重的,會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二是由單一工程量審計(jì)向管理審計(jì)轉(zhuǎn)變:應(yīng)該從管理審計(jì)入手,通過對設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析,揭示建設(shè)業(yè)主、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。

五、工作體會

領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計(jì)工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,審計(jì)工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報(bào)工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作的高度重視和大力支持。局領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作倍加關(guān)注,對審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持,對重大問題的定性與處理親自過問,對審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,及時(shí)提出了整改意見和具體要求,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價(jià)、控制職能都必須著眼于為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計(jì)過程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

總之,今年經(jīng)過我們的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǔ晒?,但是隨著中國經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展,隨著我縣建設(shè)力度加大,我們將面臨許多新問題:審計(jì)工作急需提高效率,審計(jì)制度待進(jìn)一步完善,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在努力工作、抓住機(jī)遇、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足,結(jié)合發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項(xiàng)工作要有新舉措的重要思想,聯(lián)系本單位的實(shí)際情況,努力使工作再上新臺階!

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【篇2】

在今年的審計(jì)工作中,我們將評價(jià)的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍,提升了評價(jià)層次?,F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下:

1、積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見和建議。對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了__支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,__能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。

能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

2、積極開展審計(jì)工作并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題

領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識。布置安排對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識,主動查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

精心組織,確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了__支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

3、積極參加__內(nèi)審項(xiàng)目檢查

根據(jù)__內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對__支行的行政執(zhí)法檢查、對__支行行長履職審計(jì)、對__中心支局外匯依法行政審計(jì),對參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,保質(zhì)保量完成任務(wù)。

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【篇3】

一、存在的問題

(一)施工過程中存在的問題。隨意增加簽證,通過簽證增加工程量,導(dǎo)致工程造價(jià)增加。

(二)工程送審資料的問題。在審計(jì)過程中,缺少相應(yīng)的圖紙或工程量的計(jì)算式,造成審計(jì)時(shí)費(fèi)時(shí)費(fèi)力,影響了工作效率。

(三)自身能力的不足。在審計(jì)過程中,由于對某些工程的施工方法、結(jié)構(gòu)組成不了解,在決算審計(jì)時(shí)不知該如何計(jì)算工程量。

二、存在問題的解決對策

(一)重點(diǎn)審查變更調(diào)整項(xiàng)目,跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制。一方面根據(jù)建設(shè)單位提供的完整變更資料來確定變更工程量的準(zhǔn)確性;另一方面在有增加簽證的情況下,與施工方和建設(shè)單位協(xié)商,在增加工程量時(shí)要通知審計(jì)人員到場核查。

(二)與施工方協(xié)商,要求其送審的工程資料全面,提供詳細(xì)的圖紙和計(jì)算式。

(三)在實(shí)踐中多問多聽多學(xué),同時(shí)加強(qiáng)自己的理論學(xué)習(xí),多看書,多參加單位組織的培訓(xùn)。

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【篇4】

20__年,審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,積極履行審計(jì)職能,較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目_項(xiàng),其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)_項(xiàng),財(cái)務(wù)收支審計(jì)_項(xiàng),審計(jì)調(diào)查_項(xiàng),專項(xiàng)審計(jì)_項(xiàng),基建、修繕工程審計(jì)_項(xiàng),審計(jì)金額_億元。

1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度,確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收報(bào)審資料的完整性審查入手,對需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目,實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上,首先對送審資料進(jìn)行初審,處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計(jì)過程,協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題,最后對外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量,又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。

對簡單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度,截至20__年_月_日,全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)_項(xiàng),其中自審項(xiàng)目_項(xiàng)。審核資金總額_萬元,審減_萬元。

2、受黨委組織部委托,對2位處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則,將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評價(jià)重點(diǎn),如實(shí)客觀地對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評價(jià),并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和建議

3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20__年_月至__年_月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20__年_月至20__年_月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì),審計(jì)資金總額_萬元。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題,提出審計(jì)意見及建議_條。

4、完成了_項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;

5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng),共完成合同審簽百余份。

6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。

7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。

8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。

9、完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。

目前,我處正在進(jìn)行_院成立以來的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和_職工住宅樓工程、_綠化工程等項(xiàng)目審核工作。

工程審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告【篇5】

今年以來,在上級委政府和局本組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊扣發(fā)展主題,關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域,致力問責(zé)問效,強(qiáng)化監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮建設(shè)性作用,積極發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能,有力地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。至11月底,共完成審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目45個(gè),政府臨時(shí)交辦項(xiàng)目5個(gè),查出違規(guī)違紀(jì)金額20__萬元,糾正不合規(guī)金額6131萬元;通過查處漏交稅款、規(guī)范資金渠道,促進(jìn)市級財(cái)政增收630萬元,完成市委、市政府交辦重要審計(jì)任務(wù)11項(xiàng)。

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),不斷提高本性修養(yǎng)和綜合素質(zhì)。

作為一名本本干部,特別是作為一名部門的領(lǐng)導(dǎo)干部,必須事事處處起到表率作用,在政治上與本委政府保持高度一致,在言論上保持嚴(yán)謹(jǐn)自律,在工作上嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。為提高自己的本性修養(yǎng)和綜合素質(zhì),不間斷地進(jìn)行學(xué)習(xí),積極參與扶貧幫困、慈善捐款、愛心捐款和其他社會公益活動。通過學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī),進(jìn)一步增強(qiáng)了法律意識,增強(qiáng)了法制觀念。堅(jiān)持學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)知識,特別在計(jì)算機(jī)審計(jì)中,帶頭學(xué)習(xí),目前全局掀起學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)審計(jì)的新高潮。豐富了審計(jì)手段,提高審計(jì)效率和質(zhì)量。

二、堅(jiān)持依法審計(jì),嚴(yán)格履行審計(jì)職責(zé)。

一是以促進(jìn)財(cái)政增收為重點(diǎn),加大了對稅收征管和非稅收入的審計(jì)監(jiān)督力度。結(jié)合市級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),重點(diǎn)檢查了市級收入的規(guī)

范性和完整性,延伸審計(jì)了6家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和建筑企業(yè)納稅情況,協(xié)助財(cái)稅部門規(guī)范收入700萬元、督交企業(yè)稅款490萬元,其中審計(jì)直接查繳260萬元。二是以促進(jìn)管理、提高效益為重點(diǎn),加大了對專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督力度。今年以來對社會關(guān)注度高、與老百姓利益密切相關(guān)的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤審計(jì),先后組織了對城市建設(shè)資金、殘疾人就業(yè)保障金等項(xiàng)目的審計(jì),結(jié)合新農(nóng)村建設(shè),開展了對新型農(nóng)村合作醫(yī)療、愛心捐助等項(xiàng)目的審計(jì)和調(diào)查。重點(diǎn)審查了項(xiàng)目管理、資金使用效果方面存在的不足和問題,客觀評價(jià)了資金投入產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會效益,對促進(jìn)我市專項(xiàng)資金科學(xué)管理、提高效能提出了積極建議。

三、積極推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)步伐。

今年以來,我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市審計(jì)機(jī)關(guān)的要求和部署,從實(shí)際出發(fā),有的放矢、積極穩(wěn)妥地推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),取得較好效果,先后報(bào)送了計(jì)算機(jī)審計(jì)方法3篇和ao應(yīng)用實(shí)例3篇,項(xiàng)目質(zhì)量與計(jì)算機(jī)審計(jì)應(yīng)用水平有了大幅提高。積極推廣應(yīng)用oa計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng),初步實(shí)現(xiàn)了辦公自動化,完善了信息共享,打印共享,文件傳遞等功能,保障信息暢通,節(jié)約了辦公經(jīng)費(fèi),提高工作效率。

繼續(xù)抓好以ao審計(jì)軟件為主的學(xué)習(xí)培訓(xùn)和應(yīng)用,提升全員素質(zhì)。今年又有3位同志通過審計(jì)署ao認(rèn)證考試,全局適齡審計(jì)人員全部通過此項(xiàng)考試。積極輸送審計(jì)人員外出培訓(xùn)學(xué)習(xí),有1名審計(jì)人員通過審計(jì)廳組織的計(jì)算機(jī)中級考試。為進(jìn)一步做好計(jì)算機(jī)審計(jì)做好人才儲備。

四、存在的問題。

綜合協(xié)調(diào)能力有待進(jìn)一步提高,工作不夠大膽潑辣,創(chuàng)新意識不夠強(qiáng),存有等靠思想,對新的審計(jì)理論、審計(jì)方法、手段等方面仍然缺乏深層次的研究和探索,需在今后的工作中進(jìn)一步解放思想,更新觀念,進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng),在審計(jì)理念、工作機(jī)制和審計(jì)技術(shù)上求創(chuàng)新、求突破,尤其要在計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)和審計(jì)信息化建設(shè)方面要繼續(xù)加大措施,早見成效,推動全局工作上臺階。

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