2020年審計局績效工作總結(jié)
審計局2020年全年績效目標共28項，實際已完成審計項目33項，審計查出主要問題金額189461萬元，其中違規(guī)金額15756萬元、管理不規(guī)范金額167812萬元。向紀檢監(jiān)察部門移送案件線索2件，涉案人員3人，目前區(qū)紀委已對1名涉案人員立案處理，并給予該1名人員黨內(nèi)警告處分。委派審計公司對59個征收項目、126項工程建設項目進行審計，出具審計報告或單項結(jié)算審計報告合計71份，送審金額17144萬元，審定金額14143萬元，審減3000萬元，審減率17.5%。
一、績效目標完成情況
1、標桿型:年初制定《區(qū)人民政府辦公室關于轉(zhuǎn)發(fā)<硚口區(qū)201X年度審計項目計劃>的通知》(硚政辦[201X]13號)文，建立201X年重點工程、重點資金、重點領域跟蹤審計任務清單并組織實施，實現(xiàn)審計監(jiān)督全覆蓋;對59個征收項目進行跟蹤審計，對126個建設項目進行結(jié)算審計，完成易家街社區(qū)衛(wèi)生服務中心改建工程結(jié)算審計等29個審計項目，出具審計報告或單項結(jié)算審計報告合計71份，送審額1.71億元，審減3000萬元，審減率17.5%，提高了財政資金使用效益。
2、創(chuàng)新型:利用審計綜合應用系統(tǒng)，對5個重點項目(建一片西片、建一片東區(qū)、65中北片、躍進片、崇仁A片)征收補償進行在線審核、分析預警、成本分析，提高審計監(jiān)督效率。經(jīng)驗做法被省廳轉(zhuǎn)發(fā)，《政府投資項目審計綜合應用系統(tǒng)運行成果分析》被省廳評為創(chuàng)新案例。
3、審計建議:圍繞201X年組織實施的6類28個審計項目，針對審計中發(fā)現(xiàn)的突出問題，提出審計建議67個，撰寫審計要情專報24份，10份被區(qū)委書記、區(qū)長批示，促進被審計單位規(guī)范管理。《街道黨政領導干部經(jīng)濟責任與自然資源同步審》、《運用大數(shù)據(jù)引領審計工作創(chuàng)新發(fā)展》經(jīng)驗被省廳轉(zhuǎn)發(fā)，并分別被廳領導批示。
4、本級預算執(zhí)行項目2項，完成2項，區(qū)201X年度本級預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計、地方稅務201X年度稅收征管和其他財政財務收支審計。查處違規(guī)金額49962.41萬元。
5、部門預算執(zhí)行6項，完成6項，“運用大數(shù)據(jù)審計方式，推動區(qū)直部門預算審計全覆蓋”工作成效顯著，有效提升了全區(qū)預算執(zhí)行監(jiān)督整體水平，重點對區(qū)漢正街、區(qū)園林局、區(qū)團委、區(qū)統(tǒng)計局、區(qū)檔案局、區(qū)民防辦等6個單位201X年度預算執(zhí)行審計。通過對全區(qū)65個一級預算單位預算執(zhí)行進行審計，發(fā)現(xiàn)疑點問題15類，最終落實問題3類，提出審計整改建議4條。
6、經(jīng)濟責任審計10項，完成15項，對區(qū)漢正街原主任胡亞非、區(qū)園林局原局長吳茂杰、區(qū)團區(qū)委原書記孫嘉、區(qū)統(tǒng)計局原局長易鵬、區(qū)檔案局原局長吳曉娟、區(qū)民防辦公室原主任吳曉國、區(qū)政府辦原主任徐崗、區(qū)招商局原局長劉文杰、區(qū)房管局原局長鄒仕芳、區(qū)衛(wèi)計委原主任張泉、區(qū)易家街辦事處主任樊潔、區(qū)城管委原主任姚碧波、區(qū)城管委原主任張啟發(fā)、區(qū)財政局原局長張智、區(qū)經(jīng)濟和信息化局原局長萬艷紅等15個單位經(jīng)濟責任審計，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題42個，下達審計決定2份，超額完成目標任務。領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計1項，對硚口區(qū)201X年大氣污染防治審計。
7、專項資金調(diào)查審計3項，完成4項，硚口區(qū)城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計、硚口區(qū)城市社區(qū)資金管理使用情況審計調(diào)查、硚口區(qū)201X年度體彩、福彩資金專項審計調(diào)查，硚口區(qū)穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風險政策措施落實情況跟蹤審計。發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀問題16個，移送案件線索1起，查處處級干部1人。社區(qū)資金、資產(chǎn)的審計專報被區(qū)委書記、區(qū)長批示。
8、國有企業(yè)資產(chǎn)負債損益審計2項，完成2項，硚房集團201X年度資產(chǎn)負債損益審計、硚口區(qū)國有資產(chǎn)經(jīng)營公司201X年度資產(chǎn)負債損益情況審計，針對審計發(fā)現(xiàn)的7大類20個違規(guī)問題，移送案件線索1起，督促企業(yè)逐一整改，規(guī)范管理，防范風險。
9、投資審計4項，完成3項，武漢市第四中學比賽場館(中國中學生田徑訓練基地)新改擴建項目決算審計、武漢市第四中學歷史建筑修繕及綠化工程項目決算審計、江發(fā)路道路排水工程專項審計調(diào)查。(輕汽小學異地遷建項目決算審計項目調(diào)減，調(diào)減說明附后)
二、工作特色和舉措
(一)在審計任務安排上，突出抓好“四項”重點
一是注重抓好省、市安排審計項目的實施。緊盯政策措施落實和服務改善發(fā)展軟環(huán)境，整合財政審計科、行政審計人員力量，加強對被審計單位人員培訓，確保省市安排審計項目及時、高效的完成。省廳安排的2 個項目中，保障房跟蹤審計，發(fā)現(xiàn)保障房項目資金管理、保障房安置、安居工程建設審批程序等管理漏洞和不規(guī)范行為;對國家“穩(wěn)增促調(diào)惠”措施落實情況的跟蹤審計，查出部分工程管理不規(guī)范、行政審批事項等政策落實不力問題，促進了政令暢通。
二是注重抓好財政預算執(zhí)行審計。密切跟蹤預算編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算等環(huán)節(jié)，持續(xù)關注財政資金的存量和增量，將問效、問績、問責貫穿始終，促進建立財權(quán)與事權(quán)相匹配的財政體制，推動財政資金合理配置、高效使用。開展區(qū)級財政預算執(zhí)行及部門預算執(zhí)行審計，利用計算機審計采集全區(qū)67個一級預算部門預算批復數(shù)據(jù)、預算執(zhí)行指標數(shù)據(jù)、會計核算數(shù)據(jù)、非稅收入財務及業(yè)務數(shù)據(jù)、國庫集中支付數(shù)據(jù)、往來專戶數(shù)據(jù)和部門決算(草案)數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)分析比對，篩查財政資金管理及支付中的違規(guī)情況和疑點問題，對財政國庫集中支付系統(tǒng)實行動態(tài)監(jiān)控。
三是注重抓好政府投資項目及城中村改造項目的審計。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，在抓好重點建設項目、征收項目跟蹤審計的同時，今年重點抓好國有企業(yè)硚房集團7站1所的清產(chǎn)核資，以及9個城中村改造項目的還建房安置、集體資金資產(chǎn)規(guī)范管理、規(guī)費收繳、控制地移交等事項的審計。推動硚房集團深化改革、調(diào)整結(jié)構(gòu)、防控風險，提高國有資本運行效率;促進城中村改制企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范集體資金資產(chǎn)管理，增強發(fā)展后勁。
四是注重抓好重點崗位領導干部經(jīng)濟責任審計。今年，組織部門委托經(jīng)濟責任審計共15人，經(jīng)責審計任務非常繁重。堅持離任必審、屆滿必審原則，以權(quán)力運行、責任落實為重點，對201X年換屆中已提任區(qū)級領導干部的5名原區(qū)直單位黨政主要負責人全部進行離任審計，加強對資金多、項目多的區(qū)園林局、區(qū)衛(wèi)計委、漢正街等重點崗位領導干部經(jīng)濟責任審計，促進領導干部履職盡責。
(二)在審計方法手段上，著力推進“四個”轉(zhuǎn)變
一是在審計內(nèi)容上，由查違紀違規(guī)問題向查管理漏洞轉(zhuǎn)變。領導干部經(jīng)濟責任審計從以“審財務”為主，向?qū)彊?quán)力、審決策、審動機、審績效并重轉(zhuǎn)變，著力反映不作為、慢作為、假作為、亂作為問題，揭示重大損失浪費、重大環(huán)境污染和資源毀損、管理漏洞和制度等問題，嚴肅查處以權(quán)謀私、假公濟私、權(quán)錢交易等違法犯罪問題，推進依法行政，規(guī)范權(quán)力運行。
二是在審計方式上，由一般性結(jié)果復核向有廣度有深度審計轉(zhuǎn)變。按照《湖北省政府投資審計實施辦法》，我區(qū)將實施分層分類審計，2000萬元以上列入年度審計計劃的政府投資項目，由區(qū)審計局直接開展竣工決算審計，我區(qū)即將成立區(qū)投資審計中心，計劃年度審計項目由目前的4個增至10個，擴大了審計覆蓋面;200萬元以上2000萬元以下列入年度審計指導計劃的政府投資項目和國有土地上房屋征收項目，建設單位或項目主管部門在審計局的監(jiān)督指導下，委托社會審計機構(gòu)進行審計，并由其出具法律文書，獨立對外承擔法律責任;200萬元以下政府投資項目由建設單位或項目主管部門自行委托社會審計機構(gòu)進行審計。政府投資項目實施分層分類審計后，從單純的造價審計復核向全面審計建設項目工程遵守國家法規(guī)、落實政策措施和執(zhí)行規(guī)劃情況，履行基本建設程序情況，建設資金管理使用情況，招投標和物資采購情況，強化了審計深度。
三是在審計手段上，由傳統(tǒng)審計向計算機審計轉(zhuǎn)變。我局與中軟公司合作，采集全區(qū)財政數(shù)據(jù)，建立大數(shù)據(jù)審計分析模型，深化本級財政審計。在摸清審計對象底數(shù)的基礎上，建立財政、地稅、專項資金審計對象數(shù)據(jù)庫，分類確定審計重點和審計頻次。編制中長期審計項目規(guī)劃和年度計劃時，既突出年度審計重點，又保證在一定周期內(nèi)實現(xiàn)全覆蓋;搭建政府投資項目審計綜合應用系統(tǒng)，該系統(tǒng)集政府投資基建項目和征收項目管理于一體，兼具政府投資大數(shù)據(jù)集中整合、審計分析與預警、政府購買社會中介服務管理“三大功能”。通過五大分析模塊將審計數(shù)據(jù)管理與發(fā)改、財政、房管、規(guī)劃等多部門聯(lián)動分析融合，逐步解決各項目臺賬差異、審計預警滯后、成本控制困難等問題，實現(xiàn)真正意義上的智能化大數(shù)據(jù)政府投資管理。
四是在組織方式上，由逐一審向結(jié)合審轉(zhuǎn)變。針對目前局機關審計人員少任務重的情況下，積極推進審計資源“三整合”，即人員整合、信息整合、審計項目整合，打破項目和科室界限，將本級預算執(zhí)行審計與稅收征管審計、專項資金審計結(jié)合進行;經(jīng)濟責任審計與部門預算執(zhí)行審計、區(qū)紀委作風巡查結(jié)合進行，提高審計工作效率。
三、當前存在的困難及問題
一是審計監(jiān)督全覆蓋工作還有較大難度，主要表現(xiàn)在審計信息化水平和實施“大數(shù)據(jù)”聯(lián)網(wǎng)審計方式的技術(shù)水平不高。
二是審計創(chuàng)新力度不夠。隨著財稅體制的不斷改革，財經(jīng)管理的不斷規(guī)范，審計的對象、內(nèi)容和重點也隨著變化，在如何開展好績效審計、如何評價預算執(zhí)行、投資、專項資金的績效，缺乏操作規(guī)范和統(tǒng)一標準。